一种账务迁移方法

技术领域

本发明涉及财务系统切换技术领域，具体是一种账务迁移方法。

背景技术

会计科目体系是指基于会计科目的设置形成的科目体系，是会计对象具体内容的分类系统；会计核算维度是指该会计项目所需要核算的范围，定义科目需要辅助核算的维度，如机构、货币、产品、渠道、来源等；多维度总账是指除了科目、机构、货币等传统的核算维度外，根据业务需要增加产品、渠道、来源等维度，从而产生了颗粒度更小的总账。

新老科目体系下各个科目间的映射关系，存在一对一、一对多、多对一、多对多4种科目映射关系，如老系统科目号为624101开出银行承兑汇票，映射到新系统，科目号为61010201电子银行承兑汇票、61010101纸质银行承兑汇票，则这组映射关系为一对多映射关系。

涉账业务系统或纯账务类系统，在进行新老系统切换时，需将账务数据，从老系统迁移到新系统；迁移过程中，由于新老科目体系的差异、账务核算维度的差异，需要将账务数据按科目等核算维度进行拆分合并。

对于需要拆分的情况，传统的做法是，通过人工给定拆分规则，再进行个性化的开发，从而实现账务的拆分；但是该做法未提供系统化的迁移和核对方案，且难以对账务的拆分过程进行追溯，仅适用于涉及拆分范围小的情况；对于新老系统科目体系差异很大、存在较多科目拆分或增加多种核算维度的场景，并不适用。

发明内容

本发明的目的在于提供一种账务迁移方法，以解决上述背景技术中提出的问题。

为实现上述目的，本发明提供如下技术方案：

一种账务迁移方法，包括以下步骤：

S11、确定科目映射关系：在明确新系统科目体系后，建立新旧科目映射关系；

S12、账务数据平移：按新旧科目强映射关系，将旧系统的账务数据平移到新的核算体系；

S13、生成分户余额：涉账业务系统完成业务数据迁移后，根据业务明细数据，基于新的核算体系，生成按核算维度汇总后的分户余额；

S14、重新建账：获取各涉账业务系统的分户余额，转换成基于新的核算体系的多维度总账余额，并根据新科目与强映射科目的对应关系，生成冲补分录，从而实现按新核算体系重新建账；

S15、生成账务核对报表：根据迁移前后的科目余额、科目映射关系分组，生成一对一、一对多、多对一、多对多账务核对报表，用于对账务迁移结果进行核对，并对合理的账务差异进行分析确认。

作为本发明再进一步的方案：所述S11步骤中：对于一对多、多对多映射关系，需确定强映射关系，即将一对多、多对多映射关系进行分组，将同一组内的旧科目强制映射到某个新科目，并进而可以确定新科目与强映射科目间的关系，对于一对一、多对一映射关系，新科目即强映射科目。

作为本发明再进一步的方案：所述S12步骤中：对于涉及多维度核算的账务数据，需设置默认的核算维度，将旧系统的账务数据迁移到默认的核算维度上。

作为本发明再进一步的方案：所述S13步骤中的分户余额包括本金余额和利息余额。

作为本发明再进一步的方案：所述S14步骤中的重新建账流程包括以下步骤：

S21、分户余额转换：获取各涉账业务系统的按核算维度汇总后的分户余额，根据业务核算维度配置关系，转换成基于新的核算体系的多维度总账余额；

S22、生成冲补分录：根据转换后分户总账余额，及新科目与强映射科目对照关系，生成冲补分录；

S23、总账入账处理：总账系统根据以上冲补分录，完成记账处理，生成迁移后多维度总账及会计报表。

作为本发明再进一步的方案：所述S22步骤中：对于计提、摊销类科目，若新老系统存在计提、摊销规则差异，则需根据涉账系统提供的计提、摊销类科目余额，生成调整对应支出、收入类科目余额的冲补分录。

与现有技术相比，本发明的有益效果：

本发明依次通过确定科目映射关系、账务数据平移、生成分户余额、重新建账、生成账务核对报表，有效地解决账务拆分难题，采用科目强映射方式，实现了新旧总账系统的账务平移，并依据涉账系统的分户余额，生成新总账系统的多维度总账余额，适用于各种账务迁移场景，可实现对账务的拆分合并，解决一对多、多对多账务拆分难题；采用传票进行账务拆分，每一笔账务拆分处理都可以进行追溯；同时基于新旧科目映射关系，也提供了一对一、一对多、多对一、多对多账务核对报表。

附图说明

图1为一种账务迁移方法的流程示意图；

图2为一种账务迁移方法中重新建账的流程示意图。

具体实施方式

请参阅图1～2，本发明实施例中，一种账务迁移方法，包括以下步骤：

参考图1

S11、在110中-确定科目映射关系：在明确新系统科目体系后，建立新旧科目映射关系；

S12、在120中-账务数据平移：按新旧科目强映射关系，将旧系统的账务数据平移到新的核算体系；

S13、在130中-生成分户余额：涉账业务系统完成业务数据迁移后，根据业务明细数据，基于新的核算体系，生成按核算维度汇总后的分户余额；

S14、在140中-重新建账：获取各涉账业务系统的分户余额，转换成基于新的核算体系的多维度总账余额，并根据新科目与强映射科目的对应关系，生成冲补分录，从而实现按新核算体系重新建账；

S15、在150中-生成账务核对报表：根据迁移前后的科目余额、科目映射关系分组，生成一对一、一对多、多对一、多对多账务核对报表，用于对账务迁移结果进行核对，并对合理的账务差异进行分析确认。

优选的，S11步骤中：对于一对多、多对多映射关系，需确定强映射关系，即将一对多、多对多映射关系进行分组，将同一组内的旧科目强制映射到某个新科目，并进而可以确定新科目与强映射科目间的关系，对于一对一、多对一映射关系，新科目即强映射科目；

具有映射关系举例说明，以下表1为例：

表1 新旧科目映射关系

优选的，S12步骤中：对于涉及多维度核算的账务数据，需设置默认的核算维度，将旧系统的账务数据迁移到默认的核算维度上。

优选的，S12步骤中的分户余额包括本金余额和利息余额。

优选的，S14步骤中的重新建账流程包括以下步骤：

参考图2

S21、在141中-分户余额转换：获取各涉账业务系统的按核算维度汇总后的分户余额，根据业务核算维度配置关系，转换成基于新的核算体系的多维度总账余额；

S22、在142中-生成冲补分录：根据转换后分户总账余额，及新科目与强映射科目对照关系，生成冲补分录；

具体规则举例如下，以下表2分组为例，其中，科目余额方向为借方；

表2 冲补分录的规则

其中，新科目11410101、11410201需按产品维度进行核算，其中第一行AMT1包含了产品A和产品B的余额，分别为AMT11、AMT12，第2～4行对应的产品分别为产品C、产品D、产品E，并生成以下冲补分录，见下表3：

表3 冲补分录的生成

S23、在143中-总账入账处理：总账系统根据以上冲补分录，完成记账处理，生成迁移后多维度总账及会计报表。

优选的，S22步骤中：对于计提、摊销类科目，若新老系统存在计提、摊销规则差异，则需根据涉账系统提供的计提、摊销类科目余额，生成调整对应支出、收入类科目余额的冲补分录。

以上所述的，仅为本发明较佳的具体实施方式，但本发明的保护范围并不局限于此，任何熟悉本技术领域的技术人员在本发明揭露的技术范围内，根据本发明的技术方案及其发明构思加以等同替换或改变，都应涵盖在本发明的保护范围之内。