一种企业财务数据自动预警方法及系统

技术领域

本发明涉及企业财务管理技术领域，更具体地说，本发明涉及一种企业财务数据自动预警方法及系统。

背景技术

现有技术中，企业风险管理主要在财务和物资领域开展，随着企业规模和业务复杂性的增加，财务数据的管理和监测变得愈发重要，而财务数据中构成风险因素的相关数据来源复杂，传统的手工分析财务数据的方法效率低下，且容易遗漏重要的风险信号，而要实现对企业财务风险的预警和全面管控，需要能够更好地建立构成风险因素的相关数据的关联性，建立完善的风险预警机制，为风险应对策略的制定提供坚强支撑，并且需要建立已实施策略与风险的关联性，可以更好的对相关策略进行更精准的把控、及时的调整和明确相关有责人员，因此，在此提出一种技术方案以期更好的完善的风险预警机制。

发明项目

为实现上述目的，本发明提供如下技术方案：

一种企业财务数据自动预警系统，包括财务数据采集模块、策略数据采集模块、数据整理模块、综合评估模块、风险预警模块、风险排序模块；

财务数据采集模块用于从企业内部和外部数据源中获取财务相关信息，并汇总为第一财务表单输送至数据整理模块；

策略数据采集模块用于收集企业实施的策略信息，并汇总为策略表单输送至数据整理模块；

数据整理模块用于分别对第一财务表单、策略表单进行数据整理操作，获取ti时间段内的m项财务指标，以及策略影响值YXi，并将策略影响值YXi、整理后的策略表单发送至风险排序模块，将ti时间段内的m项财务指标发送至综合评估模块；

综合评估模块用于根据ti时间段内的m项财务指标分别计算各项财务指标的波动值，将财务指标的波动值记为BDi并发送至风险预警模块；

风险预警模块用于根据各项财务指标的波动值BDi计算风险值FXi，然后将风险值FXi与预设的风险阈值进行对比，发出不同等级的风险信号至风险排序模块；

风险排序模块用于根据接收到的风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单。

在一个优选的实施方式中，策略数据采集模块收集到的企业实施的策略信息包含策略项目CLi，策略项目CLi对应的策略时间段CSi，策略项目CLi对应的参与的所有审批人信息，审批人信息包含审批人的岗位职级数据，并将参与的审批人的岗位职级数据标定为GWi。

在一个优选的实施方式中，数据整理模块分别对财务表单、策略表单进行数据整理操作指的是：数据整理模块对策略表单进行数据单位标准化换算并计算策略影响值YXi，YXi＝∑(GWi*Ai)，Ai为预设的参与的审批人的岗位职级数据GWi对应的岗位职级系数，∑(GWi*Ai)为参与的所有审批人岗位职级数据GWi与其对应的岗位职级系数Ai乘积之和；

数据整理模块对财务表单中的ti时间段内的收集的所有数据按照各自的类型进行处理，填补缺失值并删除异常值，最终得到保留下来的第二财务表单并根据第二财务表单获取ti时间段内的m项财务指标。

在一个优选的实施方式中，综合评估模块用于根据ti时间段内的m项财务指标分别计算各项财务指标的波动值指的是：

步骤一、获取ti时间段内的m项财务指标，分别记为CWi，i＝1、2、3、4、……、m，m为正整数，CWi表示财务指标的项目种类；

步骤二、获取财务指标的项目种类CWi在第二财务表单中被保留下来的数据项目数SZi，以及该财务指标的项目种类CWi对应的指标数据ZBi；

步骤三、计算财务指标的项目种类CWi对应的财务指标波动值BDi，

风险预警模块用于根据各项财务指标的波动值BDi计算风险值FXi指的是：

步一、获取预设的财务指标的项目种类CWi对应的预设的比例系数bi；

步二、将所有的财务指标的项目种类CWi对应的财务指标波动值BDi、对应的比例系数bi代入风险值FXi计算公式中：FXi＝∑(BDi*bi)。

在一个优选的实施方式中，风险预警模块将风险值FXi与预设的风险阈值进行对比，发出不同等级的风险信号至风险排序模块指的是：

将预设的风险阈值记为YZ，然后计算风险阈值YZ与风险值FXi之间的偏差值PCi，PCi＝(FXi-YZ)/YZ*100％，在偏差值PCi∈[p1、p2]时，发出V等级的风险信号，当偏差值PCi每超过p2一个q，则发出比V等级高一个级别的风险信号，当偏差值PCi每低于p1一个q，则发出比V等级低一个级别的风险信号，q为大于0小于1的百分数。

在一个优选的实施方式中，风险排序模块用于根据接收到的风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单指的是：

当收到的风险信号小于V等级时，对策略表单进行排序，反之则不进行排序，并且筛选出策略表单中的策略时间段CSi与ti时间段有重合区域的策略项目CLi，将筛选出来的策略项目CLi与ti时间段的重合时长占据ti时间段的比例记为ZJi，然后分别计算风险排序值PXi，PXi＝YXi*ZJi，最后根据风险排序值PXi对筛选出来的策略项目CLi进行降序排列，排列的表单即为风险排序单。

在一个优选的实施方式中，一种企业财务数据自动预警方法，包括以下步骤：

步骤1、从企业内部和外部数据源中获取财务相关信息并汇总为第一财务表单，收集企业实施的策略信息并汇总为策略表单；

步骤2、对第一财务表单、策略表单进行数据整理操作，获取ti时间段内的m项财务指标，以及策略影响值YXi；

步骤3、根据ti时间段内的m项财务指标分别计算各项财务指标的波动值并将财务指标的波动值记为BDi；

步骤4、根据各项财务指标的波动值BDi计算风险值FXi，然后将风险值FXi与预设的风险阈值进行对比，发出不同等级的风险信号；

步骤5、根据风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单。

本发明的技术效果和优点：

本发明可以实现对企业财务风险的预警和全面管控，通过设置的财务数据采集模块、策略数据采集模块、数据整理模块、综合评估模块、风险预警模块提取相关联数据，通过设置的财务指标分别计算预设的时间段内各项财务指标的波动值，然后根据各项财务指标的波动值计算风险值，接着将风险值与预设的风险阈值进行对比，可以发出不同等级的风险信号，更好的建立构成风险因素的相关数据的关联性，建立完善的风险预警机制，为风险应对策略的制定提供坚强支撑。

本发明通过设置的风险排序模块根据接收到的风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单，便于公司对已经实施的策略实施效果进行更直观的感受，并且在策略施行出现问题时可以及时的确定排序后得出来的实施策略信息，并且后续利于公司根据实施策略信息进行策略针对性且有效的调整，以及对相关人员进行责任划分和确认。

附图说明

为了便于本领域技术人员理解，下面结合附图对本发明作进一步的说明；

图1为本发明中的一种企业财务数据自动预警系统的原理图。

图2为本发明中的一种企业财务数据自动预警方法的原理图。

具体实施方式

下面将结合本发明实施例中的附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。

实施例1

一种企业财务数据自动预警系统，包括财务数据采集模块、策略数据采集模块、数据整理模块、综合评估模块、风险预警模块、风险排序模块；财务数据采集模块、策略数据采集模块、数据整理模块、综合评估模块、风险预警模块、风险排序模块之间通过信号连接；

财务数据采集模块用于从企业内部和外部数据源中获取财务相关信息，并汇总为第一财务表单输送至数据整理模块；

策略数据采集模块用于收集企业实施的策略信息，并汇总为策略表单输送至数据整理模块；

数据整理模块用于分别对第一财务表单、策略表单进行数据整理操作，获取ti时间段内的m项财务指标，以及策略影响值YXi，并将策略影响值YXi、整理后的策略表单发送至风险排序模块，将ti时间段内的m项财务指标发送至综合评估模块；本发明中，i仅表示为项目编号，不涉及具体的含义，Ai、bi、fi均大于0，下文中不再进行赘述说明，ti时间段内收集到的各类数据的数目取决于系统更新数据的频率，一般收集到的各类数据的数目均不低于50个；

综合评估模块用于根据ti时间段内的m项财务指标分别计算各项财务指标的波动值，将财务指标的波动值记为BDi并发送至风险预警模块；

风险预警模块用于根据各项财务指标的波动值BDi计算风险值FXi，然后将风险值FXi与预设的风险阈值进行对比，发出不同等级的风险信号至风险排序模块；

风险排序模块用于根据接收到的风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单。

策略数据采集模块收集到的企业实施的策略信息包含策略项目CLi，策略项目CLi对应的策略时间段CSi，策略项目CLi对应的参与的所有审批人信息，审批人信息包含审批人的岗位职级数据，并将参与的审批人的岗位职级数据标定为GWi。

数据整理模块分别对财务表单、策略表单进行数据整理操作指的是：数据整理模块对策略表单进行数据单位标准化换算并计算策略影响值YXi，YXi＝∑(GWi*Ai)，Ai为预设的参与的审批人的岗位职级数据GWi对应的岗位职级系数，∑(GWi*Ai)为参与的所有审批人岗位职级数据GWi与其对应的岗位职级系数Ai乘积之和，并且相邻两个Ai的比值为一定值，且该定值大于0小于1，

数据整理模块对财务表单中的ti时间段内的收集的所有数据按照各自的类型进行处理，填补缺失值并删除异常值，最终得到保留下来的第二财务表单并根据第二财务表单获取ti时间段内的m项财务指标。

异常值的认定方式可以为：该类型的单次采集数据与所有采集数据的平均值之差的绝对值，再与所有采集数据的平均值的比值超过一定数值时，认定该类型的单次采集数据为异常值，此次提及的一定数值根据实际进行设定，举例如15％、17％，该类型的单次采集数据缺失时，将该次采集定为缺失值，并将所有采集数据的平均值作为缺失值进行填补，最终得到保留下来数据汇总后得到第二财务表单，并且企业内部和外部数据源中获取财务相关信息包括但不局限于资产负债表、利润表、现金流量表等数据。

综合评估模块用于根据ti时间段内的m项财务指标分别计算各项财务指标的波动值指的是：

步骤一、获取ti时间段内的m项财务指标，分别记为CWi，i＝1、2、3、4、……、m，m为正整数，CWi表示财务指标的项目种类；

步骤二、获取财务指标的项目种类CWi在第二财务表单中被保留下来的数据项目数SZi，以及该财务指标的项目种类CWi对应的指标数据ZBi；

步骤三、计算财务指标的项目种类CWi对应的财务指标波动值BDi，

指标数据ZB1即流动比率：流动比率＝流动资产/流动负债×100％。这个比率反映企业用可在短期内转变为现金的流动资产偿还到期流动负债的能力；

指标数据ZB2即速动比率：速动比率＝速动资产/流动负债*100％。速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额；

指标数据ZB3即资产负债率：资产负债率＝负债总额/资产总额*100％。这个比率反映企业负债占总资产的比例，指标越高负债程度高，经营风险大；

指标数据ZBi为现有技术中财务指标涉及到的财务风险数据，其计算方式在此处未提及，但是本领域技术人员所熟知从第二财务表单中获取相关性数据以及相应的计算方式，因此，在此处不再进行过多赘述。

风险预警模块用于根据各项财务指标的波动值BDi计算风险值FXi指的是：

步一、获取预设的财务指标的项目种类CWi对应的预设的比例系数bi；

步二、将所有的财务指标的项目种类CWi对应的财务指标波动值BDi、对应的比例系数bi代入风险值FXi计算公式中：FXi＝∑(BDi*bi)。

风险预警模块将风险值FXi与预设的风险阈值进行对比，发出不同等级的风险信号至风险排序模块指的是：

将预设的风险阈值记为YZ，然后计算风险阈值YZ与风险值FXi之间的偏差值PCi，PCi＝(FXi-YZ)/YZ*100％，在偏差值PCi∈[p1、p2]时，发出V等级的风险信号，当偏差值PCi每超过p2一个q，则发出比V等级高一个级别的风险信号，当偏差值PCi每低于p1一个q，则发出比V等级低一个级别的风险信号，q为大于0小于1的百分数，[p1、p2]中的p2、p1均为预设的偏差区间数值。

风险排序模块用于根据接收到的风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单指的是：

当收到的风险信号小于V等级时，对策略表单进行排序，反之则不进行排序，并且筛选出策略表单中的策略时间段CSi与ti时间段有重合区域的策略项目CLi，将筛选出来的策略项目CLi与ti时间段的重合时长占据ti时间段的比例记为ZJi，然后分别计算风险排序值PXi，PXi＝YXi*ZJi，最后根据风险排序值PXi对筛选出来的策略项目CLi进行降序排列，排列的表单即为风险排序单，举例说明为：如V取值为6，则当收到的风险信号小于6等级时，对策略表单进行排序，并且筛选出策略表单中的策略时间段CSi与ti时间段有重合区域的策略项目CLi，将筛选出来的策略项目CLi与ti时间段的重合时长占据ti时间段的比例记为ZJi，ZJi＝K/ti，K表示筛选出来的策略项目CLi与ti时间段的重合时长，然后分别计算风险排序值PXi，PXi＝YXi*ZJi，最后根据风险排序值PXi对筛选出来的策略项目CLi进行降序排列，排列的表单即为风险排序单。

实施例2

基于实施例一的一种企业财务数据自动预警方法，包括以下步骤：

步骤1、从企业内部和外部数据源中获取财务相关信息并汇总为第一财务表单，收集企业实施的策略信息并汇总为策略表单；该自动预警方法基于设置的财务数据采集模块、策略数据采集模块、数据整理模块、综合评估模块、风险预警模块、风险排序模块实现；财务数据采集模块、策略数据采集模块、数据整理模块、综合评估模块、风险预警模块、风险排序模块之间通过信号连接；

步骤2、对第一财务表单、策略表单进行数据整理操作，获取ti时间段内的m项财务指标，以及策略影响值YXi；具体为：数据整理模块对策略表单进行数据单位标准化换算并计算策略影响值YXi，YXi＝∑(GWi*Ai)，Ai为预设的参与的审批人的岗位职级数据GWi对应的岗位职级系数，∑(GWi*Ai)为参与的所有审批人岗位职级数据GWi与其对应的岗位职级系数Ai乘积之和，并且相邻两个Ai的比值为一定值，且该定值大于0小于1，数据整理模块对财务表单中的ti时间段内的收集的所有数据按照各自的类型进行处理，填补缺失值并删除异常值，最终得到保留下来的第二财务表单并根据第二财务表单获取ti时间段内的m项财务指标；

其中，异常值的认定方式可以为：该类型的单次采集数据与所有采集数据的平均值之差的绝对值，再与所有采集数据的平均值的比值超过一定数值时，认定该类型的单次采集数据为异常值，此次提及的一定数值根据实际进行设定，举例如18％、25％，该类型的单次采集数据缺失时，将该次采集定为缺失值，并将所有采集数据的平均值作为缺失值进行填补，最终得到保留下来数据汇总后得到第二财务表单，并且企业内部和外部数据源中获取财务相关信息包括但不局限于资产负债表、利润表、现金流量表等数据；

步骤3、根据ti时间段内的m项财务指标分别计算各项财务指标的波动值并将财务指标的波动值记为BDi；

具体为：先获取ti时间段内的m项财务指标，分别记为CWi，i＝1、2、3、4、……、m，m为正整数，CWi表示财务指标的项目种类，然后获取财务指标的项目种类CWi在第二财务表单中被保留下来的数据项目数SZi，以及该财务指标的项目种类CWi对应的指标数据ZBi；接着计算财务指标的项目种类CWi对应的财务指标波动值BDi，

步骤4、根据各项财务指标的波动值BDi计算风险值FXi，然后将风险值FXi与预设的风险阈值进行对比，发出不同等级的风险信号；具体为：先获取预设的财务指标的项目种类CWi对应的预设的比例系数bi；然后将所有的财务指标的项目种类CWi对应的财务指标波动值BDi、对应的比例系数bi代入风险值FXi计算公式中：FXi＝∑(BDi*bi)，接着将预设的风险阈值记为YZ，然后计算风险阈值YZ与风险值FXi之间的偏差值PCi，PCi＝(FXi-YZ)/YZ*100％，在偏差值PCi∈[p1、p2]时，发出V等级的风险信号，当偏差值PCi每超过p2一个q，则发出比V等级高一个级别的风险信号，当偏差值PCi每低于p1一个q，则发出比V等级低一个级别的风险信号，q为大于0小于1的百分数，[p1、p2]中的p2、p1均为预设的偏差区间数值。

步骤5、根据风险信号等级决定对或不对策略表单进行排序操作并生成风险排序单，具体为：当收到的风险信号小于V等级时，对策略表单进行排序，反之则不进行排序，收到的风险信号大于或等于V等级时，表示该ti时间段公司财务状况良好，不需要对策略进行调整，也不需要对有关策略人员进行追责，公司经营状况良好，并且筛选出策略表单中的策略时间段CSi与ti时间段有重合区域的策略项目CLi，将筛选出来的策略项目CLi与ti时间段的重合时长占据ti时间段的比例记为ZJi，然后分别计算风险排序值PXi，PXi＝YXi*ZJi，最后根据风险排序值PXi对筛选出来的策略项目CLi进行降序排列，排列的表单即为风险排序单，可以建立已实施策略与风险等级的关联性，可以更好的对相关策略进行更精准的把控、及时的调整和明确相关有责人员。

上述公式均是去量纲取其数值计算，公式是由采集大量数据进行软件模拟得到最近真实情况的一个公式，公式中的预设参数由本领域的技术人员根据实际情况进行设置。

应理解，在本申请的各种实施例中，上述各过程的序号的大小并不意味着执行顺序的先后，各过程的执行顺序应以其功能和内在逻辑确定，而不应对本申请实施例的实施过程构成任何限定。

本领域普通技术人员可以意识到，结合本文中所公开的实施例描述的各示例的单元及算法步骤，能够以电子硬件，或者计算机软件和电子硬件的结合来实现。这些功能究竟以硬件还是软件方式来执行，取决于技术方案的特定应用和设计约束条件。专业技术人员可以对每个特定的应用来使用不同方法来实现所描述的功能，但是这种实现不应认为超出本申请的范围。

所属领域的技术人员可以清楚地了解到，为描述的方便和简洁，上述描述的系统、装置和单元的具体工作过程，可以参考前述方法实施例中的对应过程，在此不再赘述。

以上所述，仅为本申请的具体实施方式，但本申请的保护范围并不局限于此，任何熟悉本技术领域的技术人员在本申请揭露的技术范围内，可轻易想到变化或替换，都应涵盖在本申请的保护范围之内。因此，本申请的保护范围应以所述权利要求的保护范围为准。